❓ Suora vastaus:
Kokemuksemme mukaan liiketoimintansa lopettaneen myyntiyhtiön korkein luokka on tavallisesti D&B:n A tai Asiakastiedon A+. AA ja AAA ovat kokemuksissamme edellyttäneet käynnissä olevaa liiketoimintaa ja liikevaihtoa. Vanhemman osakeyhtiön etu on jo kertynyt historia: uuden yrityksen AN-luokka ei ole A. Tarkista silti yhtiön nykyinen luokitus ja tilaajan ehdot ennen kauppaa.
Kun tilaaja vaatii A-luokitusta, uuden yhtiön perustaminen ei välttämättä ratkaise tilannetta. Kerromme, milloin vanhemman osakeyhtiön historia auttaa ja mitä D&B:n ja Asiakastiedon luokituksista pitää tarkistaa ennen kauppaa.
Miksi uusi yhtiö ei saa D&B:n A-luokkaa heti?
Asiakkaamme tarvitsevat luottoluokitusta rautakaupan luottotiliin, leasingiin tai toimitilan vuokraamiseen. Joskus tilaaja edellyttää nimenomaan vähintään A-luokkaa. Silloin ratkaisevaa on, löytyykö sopiva yhtiö nyt vai pitääkö sen historiaa ensin rakentaa.
D&B:n AN tarkoittaa uutta yritystä, jonka tausta ei ole negatiivinen. Vastuu Group kuvaa sen riskin tavallista hieman suuremmaksi ja luotonantosuosituksen pienehköksi. AN ei siis täytä D&B:n vähintään A -vaatimusta sellaisenaan. AN-luokan kuvaus.
A edellyttää vakiintunutta toimintaa: D&B määrittelee sen yli kahdeksi tilikaudeksi ja Verohallinnon mukaan aktiiviseksi toiminnaksi. Kyse on vuosien historian kertymisestä, eikä A tule automaattisesti määräpäivänä. D&B:n perusteet.
Vanhemman osakeyhtiön ostaminen voi säästää tämän odotusajan, jos sen nykyinen luokitus täyttää tilaajan ehdot. Pelkkä perustamisvuosi ei riitä. Selvitä ensin käytetty luokittaja, vaadittu luokka ja sopimuksen muut ehdot. Luokituksen täyttäminen ei takaa lainaa tai leasingia.
Ajatellaan alkavaa urakkaa, jonka tilaaja vaatii D&B:n A-luokituksen ennen sopimusta. Uuden yhtiön AN ei ratkaise vaatimusta, vaikka omistajan tausta olisi kunnossa. Jo A-luokiteltu vanhempi osakeyhtiö voi sopia tilanteeseen, kun myös omistajanvaihdoksen vaikutukset ja tilaajan muut ehdot on selvitetty.
D&B ja Rating Alfa: sama yhtiö, eri arvio
Dun & Bradstreetin AAA Rating tarkastelee toimintaa, taustaa, taloutta ja maksutapaa. Asiakastiedon Rating Alfa arvioi talous- ja taustatietojen avulla maksuhäiriöriskiä. Raporttiin sisältyy myös euromääräinen luottosuositus. D&B, Rating Alfa. Rating Alfa voi luokitella myös uusia yrityksiä; D&B:n ikäperustetta ei pidä yleistää siihen.
[[TAULUKKO: luokat]]
Rivit eivät kuvaa luokkien vastaavuutta. D&B:llä on lisäksi AN ja ”Ei Rating”. Rating Alfassa on sekä A+ että AA+. Asiakastiedon asteikko.
Meidän kokemuksessamme D&B on usein tiukempi. Olemme nähneet saman yhtiön saavan D&B:ltä B:n ja Rating Alfasta A:n. Usein D&B:n A:ta on vastannut Rating Alfan A+. Tämä on havainto, ei muuntosääntö.
Miksi myyntiyhtiön luokka on usein A tai A+?
Myymillämme vanhemmilla osakeyhtiöillä ei yleensä ole liiketoimintaa kuluvalla tilikaudella, ja usein toiminta on loppunut jo edellisellä. Näissä tilanteissa korkein vastaan tullut luokka on ollut D&B:n A tai Rating Alfan A+. Kokemuksemme mukaan korkeampiin luokkiin tarvitaan toimivaa liiketoimintaa ja liikevaihtoa. Havainnot koskevat omia myyntiyhtiöitämme.
Etsitkö yhtiötä tiettyä luokitusvaatimusta varten?
Kerro, minkä luokittajan arviota tilaajasi käyttää ja mitä luokkaa se edellyttää. Autamme arvioimaan sopivaa vanhempaa osakeyhtiötä.
Katso vanhemmat osakeyhtiöt
Luottoluokitus ja Luotettava Kumppani rakennusalalla
Aliurakoitsijaa valitseva rakennusliike voi tarkastella Luotettava Kumppani -raporttia. Se kokoaa tilaajavastuulain mukaista selvitysvelvollisuutta varten esimerkiksi rekisteri-, vero- ja eläkevakuutustietoja. Luottoluokitus puolestaan arvioi taloudellista riskiä. Ne vastaavat eri kysymyksiin. Vastuu Groupin kuvaus.
D&B:n A–AAA-luokituksen saa erikseen tilattavana näkyviin Luotettava Kumppani -raportille ja Zeckitiin. Logon puuttuminen ei siksi yksin osoita huonoa luokitusta. Luokituksen näkyvyys ja tilaaminen.
Meidän asiakkaidemme kohtaama vähintään A -vaatimus on tilaajan sopimusehto, ei tilaajavastuulain yleinen luokitusraja. Tarkista sekä tilaajavastuutiedot että erillinen luokitusvaatimus. Myös ennakkoperintärekisterin tilanne kannattaa varmistaa ennen töiden aloittamista.
Omistajanvaihdos ja vastuuhenkilöiden luottotiedot
Kokemuksemme mukaan luokitus on lähtökohtaisesti säilynyt omistajanvaihdoksessa. Muutoksia olemme nähneet lähinnä silloin, kun uusilla omistajilla tai vastuuhenkilöillä on maksuhäiriöitä tai epäedullisia yritysyhteyksiä. Tämä ei ole lupaus tulevasta luokituksesta.
Henkilön tausta voi vaikuttaa yhtiön arvioon, vaikka yhtiö olisi hoitanut laskunsa. D&B pitää omistustaustaa ja siihen liittyvää luottohistoriaa tärkeänä perusteena. Siksi myös ostajan tiedot kuuluvat kokonaisuuteen. D&B:n ohje omistustiedoista.
B ei automaattisesti tarkoita yhtiön maksuhäiriötä
Meille tutuissa B-luokan tapauksissa syynä on usein ollut negatiivinen oma pääoma tai vastuuhenkilön henkilökohtaisiin luottotietoihin liittyvä ongelma. Yhtiöllä itsellään ei välttämättä ole maksuhäiriötä tai perintää.
C voi D&B:n mukaan johtua erittäin huonosta maksutavasta tai heikosta taloudesta. Sekään ei yksin todista maksuhäiriömerkintää. Katso raportista luokan syy. Luokkien perusteet.
Mitä tarkistamme ennen yhtiön myyntiä?
Töölön Osakeyhtiötoimistolla on käytössään yritystietokantoja, joista tutkimme yhtiön tiedot tarkemmin. RiskGuardianista tarkastamme aikaisemman maksukäyttäytymisen, perintätoimenpiteet ja maksuhäiriöt. Käymme läpi myös vanhat tilinpäätökset.
Myyntiin ostettujen yhtiöiden taseessa ei ole vanhaan liiketoimintaan liittyviä omaisuuseriä tai velkoja, eikä yhtiöön ole jätetty vanhan liiketoiminnan vastuita. Tämä selvitetään kirjanpidosta ja tausta-aineistosta. Pelkkä A-luokka ei osoita velattomuutta.
Ostaja saa halutessaan vanhan tilinpäätöksen ja D&B:n luottoraportin nähtäväkseen ennen kauppaa. Lupaamme avoimuuden yhtiön tilanteesta, emme automaattista lainapäätöstä. Tarkistusten kokonaisuutta avaamme artikkelissa valmiin osakeyhtiön ostamisen riskeistä.
A → AA → AAA: miten luokitusta voi vahvistaa?
Pidämme AAA:ta tavoittelemisen arvoisena, mutta eteneminen riippuu liiketoiminnasta. Ostettaessa A voi ratkaista tämänhetkisen sopimustarpeen. Sen jälkeen rakennetaan näyttöä kannattavuudesta ja maksukyvystä.
- A: pidä perusta kunnossa. Hoida maksut ajallaan sekä yrityksen ja vastuuhenkilöiden tiedot ajan tasalla. Pelkkä hyvä maksaminen ei takaa luokan säilymistä.
- AA: vahvista taloutta. D&B edellyttää vakiintunutta toimintaa ja tyydyttävää taloutta. Tavoitetta kannattaa arvioida uusien tilinpäätösten valmistuessa; määrätty tilikausimäärä ei takaa nousua.
- AAA: useiden ehtojen on täytyttävä yhdessä. D&B mainitsee yli 170 000 euron liikevaihdon, yli 15 prosentin sijoitetun pääoman tuoton sekä muut talouden vaatimukset. Mallikuvauksessa hyvään talouteen kuuluu myös yli 50 prosentin omavaraisuusaste. Maksuvalmius, velkaantuminen, tausta ja maksutapa vaikuttavat lisäksi.
Nämä ovat D&B:n julkisia kriteerejä; niitä ei pidä soveltaa Rating Alfaan. Luokittaja tekee kokonaisarvion. D&B:n AAA-kuvaus, mallin talousperusteet.
